Налоговый вычет при негосударственном пенсионном страховании, благотворительности

Если вы оплачивали пенсионные взносы на негосударственное пенсионное обеспечение, страховые взносы на добровольное пенсионное страхование, добровольное страхование жизни (если договор заключен на срок не менее пяти лет) в свою пользу или в пользу членов семьи или близких родственников в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации, дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию, вы имеете право вернуть 13% с уплаченной суммы.

Какую сумму можно вернуть

Вычет предоставляется в сумме фактически произведенных расходов, но не более 120000 руб. в совокупности с другими социальными вычетами, кроме вычетов по расходам на обучение детей и дорогостоящие виды лечения.

Условия, при которых можно воспользоваться своим правом 

1. Наличие гражданства РФ (при отсутствии гражданства право на вычет возникает у гражданина при предъявлении документов, подтверждающих статус налогового резидента РФ).
2. Вы самостоятельно производили уплату взносов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения с негосударственными пенсионными фондами или по договорам добровольного пенсионного страхования со страховыми организациями в свою пользу и (или) в пользу супруга, родителей (усыновителей), детей (в том числе усыновленных), дедушки, бабушки, внуков, братьев и сестер, а также детей-инвалидов, находящихся под опекой (попечительством) налогоплательщика.
3. Вы самостоятельно производили уплату взносов на свою накопительную пенсию. (Если дополнительные взносы на накопительную часть пенсии за налогоплательщика уплачивал его работодатель, социальный вычет физическому лицу не предоставляется).
4. При получении вычета на добровольное страхование жизни:

1) договор заключен со страховой компанией на срок не менее пяти лет;

2) застрахованным лицом (выгодоприобретателем) по договору являетесь вы сами, ваш супруг (в том числе вдовец, вдова), родители (усыновители), дети (в том числе усыновленные, находящиеся под вашей опекой (попечительством));

3) страховые взносы уплачены за счет ваших собственных средств.

Куда обращаться

Для получения социального налогового вычета необходимо обратиться в Налоговую инспекцию по месту жительства с декларацией по форме 3-НДФЛ  и необходимыми документами, подтверждающими право на вычет.

Какие документы нужны

1. Договор (страховой полис) с негосударственным фондом (страховой компанией).
2. Документы, подтверждающие степень родства с лицом, за которое вы оплатили пенсионные (страховые) взносы.
3. Платежные документы, подтверждающие самостоятельную уплату взносов.
4. Справку от работодателя о суммах дополнительных страховых взносов, которые были удержаны и перечислены им по поручению налогоплательщика.
5. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ (со всех мест работы).
6. Паспорт, ИНН.
7. Реквизиты счета, на который будут переведены деньги.

Сроки рассмотрения 

Налоговый инспектор рассматривает декларацию в срок до 3 месяцев, и в течение месяца налоговые органы перечисляют деньги на указанный расчетный счет.

Получение вычета у работодателя

Если взносы по договору негосударственного пенсионного обеспечения (добровольного пенсионного страхования/добровольного страхования жизни) удерживались работодателем из заработной платы налогоплательщика и перечислялись в соответствующие пенсионные фонды (страховые компании), вычет можно получить до окончания года при обращении с соответствующим заявлением непосредственно к работодателю.

Социальный налоговый вычет по расходам на добровольное страхование жизни  до окончания календарного года, в котором вы оплатили страховые взносы можно получить, обратившись к работодателю с соответствующим заявлением и подтверждением права на получение социальных налоговых вычетов, выданным налоговым органом по определенной форме:

• Предоставить в инспекцию заявление и документы для получения уведомления о том, что вам может быть предоставлен вычет.
• Получить уведомление в инспекции в течение 30 дней.
• Отнести уведомление и заявление о предоставлении социального налогового вычета в бухгалтерию. Работодатель должен предоставить вам вычет начиная с месяца, в котором вы обратились к нему с указанными документами.

Что входит в услугу

1. Консультация по применению текущего законодательства в сфере получения социального вычета.
2. Экспертиза предоставленных документов.
3. Составление декларации.
4. Составление реестра документов, подтверждающих право на вычет.

Дополнительный услуги*

1. Составление заявления с указанием банковских реквизитов для перечисления денежных средств.
2. Доставка декларации в налоговый орган.

* оплачиваются отдельно

Стоимость услуги

Стоимость услуги определяется индивидуально и зависит от сложности, уникальности  вопроса. Общая стоимость определяется исходя из указанной расценки, количества обрабатываемых документов и времени работы.

Консультация - от 300 рублей

Оформление декларации - от 450 рублей

Заказать обратный звонок